2021年1月3日日曜日

「2021年版 節税の裏ワザ」元国税調査官が教えます/新築資金1,000万円プレゼント

2021年にお金が増えるのはどんな人?6つの資産防衛/2021年「日経平均4万円」に現実味
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前回に引き続きお年玉企画として「2021年のお金の増やし方」をテーマに、人気有料メルマガ発行者の書き下ろし記事を特別に無料でお届けします。元国税調査官の大村氏と米国公認会計士の午堂氏が指南する、コロナにも負けない資産防衛術とは?


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●元国税が教える「2021年版 節税の裏ワザ」税金還付は最強の財テクだ=大村大次郎
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『大村大次郎の本音で役に立つ税金情報』2021/1/1号より
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◆ラクにお金を増やす方法はない。ただし…

「お金を増やしたい」と思うのは、誰しもが持つ願望でしょう。しかし、世の中、ラクにお金を増やす方法はそう簡単には見つかりません。

たとえば、株式投資。現在、株価はコロナ禍にも関わらず好調で、バブル崩壊以降の最高値をつけています。ですが、株というのは価値が乱高下するため、資金力のない素人の人は下がったときの損失に耐えられないことが多いのです。

実際に2020年だけを見て、コロナ第1波の3月から4月にかけて半値近くに下がった株はたくさんあります。その後、株価は持ち直しましたが、株価が下がった時には株価が上がるという保証はないわけなので、それ以上に損することを回避するために、下がった時に売ってしまった人も多いはずです。

プロのトレーダーでも、年間5%を稼げば優秀と言われます。素人の場合は、よくても年利1〜2%を稼ぐのがやっとだといえるでしょう。100万円で株式投資をしても、儲かる額は年間せいぜい1万〜2万円程度なのです。

しかも、株式投資の場合は、投資金が大幅に減るリスクもあります。アベノミクスで儲かった人も、米中対立や新型コロナでの株安で、その収益の大半を吹っ飛ばしてしまった人が多いはずです。

◆税金還付は最強の財テク

一方、節税の場合は、まったく違います。

普通の人でもちょっとしたことで、年間4〜5万円の節税をすることは可能です。少しがんばれば、年間10万円以上の節税をすることもできるのです。

もし株式投資でコンスタントに年間10万円を稼ぎ出そうと思えば、4〜500万円くらいの投資をしなければならない計算になります。

4〜500万円を投資に充てるようなことは、普通の人にはなかなかできるものではありません。しかも、その4〜500万円が大幅に減るリスクが常にあるのです。

節税はそういう元手もいらず、リスクもまったくなく、10万円程度のお金を稼ぐことができるのです。自分のお金を投資に充てて「生活レベルを落とす」というようなこともしなくていいし、自分のお金が突然、大幅に目減りするというようなリスクもないのです。

だから「お金を増やしたい」と思ったとき、まず手をつけるのは節税なのです。節税はまったくリスクのいらない、庶民にとって最強の財テクなのです。

◆医療費控除を使いこなそう

自営業以外の方は、「節税したくてもできない」と思っている人も多いようです。

しかし、その考えは間違っています。

私たちが払っている所得税、住民税には「所得控除」というものがあります。所得控除というのは、家族を養っていたり、医療費がたくさんかかった人などのために、「税金の対象となる所得を減額してあげましょう」という制度です。たとえば、家族を扶養している人が受けられる「扶養控除」、生命保険に加入している人が受けられる「生命保険控除」などです。

だから、所得控除を増やせば税金は安くなるのです。この所得控除には、いろんなものがあります。そして世間にはほとんど知られていない所得控除や、裏ワザ的なものもたくさんあるのです。

誰もができる節税策の代表的なものに、「医療費控除」があります。医療費控除は、対象範囲が広いので誰にでも簡単にできるものなのです。そして、医療費控除はほとんどの方が、少額であっても税金還付になるのです。

医療費控除は、簡単に言えば、年間10万円以上の医療費を支払っていれば、若干の税金が戻ってくる、という制度です(本当はもう少し複雑な計算があります)。

そして医療費の領収書さえ残しておけば、誰でも医療費控除の申告をすることができます。だから、やろうと思えば、今日からでもできるのです。

しかも病院での治療費、入院費のみならず、通院での交通費、薬屋さんで買った市販薬、場合によっては、サプリ、栄養ドリンク、あん摩、マッサージなども含まれるのです。また昨今、はやりの禁煙治療、ED治療などの費用も医療費控除の対象になるのです。

そういうのをぜんぶ足したら、だいたい誰でも年間10万円以上にくらいにはなるでしょう?

また医療費控除には他にも、いろんな裏ワザがあるのです。禁煙治療、ED治療、それに場合によっては温泉療養、スポーツジムの会費なども、医療費控除とすることもできるのです。

これを知っているのと知らないのとでは、大違いなのです。

◆医療費控除の対象となる市販薬、対象とならない市販薬

医療費控除の額を増やそうと思えば、まず重要ポイントとなるのが市販薬です。

病院に行かない人でも、市販薬というのはけっこう購入しているものです。風邪薬、目薬、湿布など、健康な人でも何かしら購入しているものでしょう。

この市販薬を医療費控除として申告できれば、医療費控除の金額はグンと引きあがるはずです。ですが、市販薬の場合、医療費控除の対象となるケースとならないケースが──

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●2021年にお金が増えるのはどんな人?コロナに打ち勝つ6つの資産防衛=午堂登紀雄
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◆ニュー・ノーマルでの資産の増やし方

新型コロナウイルスの流行は私たちの生活スタイルを一変させ、経済・景気・雇用への影響も次第に大きくなってきました。この流れは新しい年(2021年)に入ってもしばらく続きそうですし、「ニュー・ノーマル」と呼ばれる新しい生活様式も、文化として定着しそうな雰囲気があります。

そのような状況の元、コロナ禍に負けない資産の増やし方や、従来との考え方の違い、私ならこうする、私はこんなことを考えているなど、私自身の考えをご紹介します。項目としては次のような内容です。

1. 家計改善
2. 本業の確保
3. 起業を視野に入れた副業
4. 株式投資をはじめとする金融投資
5. 不動産投資をはじめとする現物投資
6. 合法的な節税策

◆1. 家計改善

まずは家計改善からです。貯蓄ですが、コロナによる自粛生活はおそらく1年を超える見込みで、1年程度暮らせる貯蓄があれば安心とはもう言えない状況になっています。

そこまで切羽詰まってはいないという人でも、今後はボーナスカット、ベアゼロ(昇給ゼロ)、給与カット、福利厚生カットはありえるでしょう。

むろん、過剰に恐れての過度な節約貯金は、縮小均衡の人生を招くだけで私はおすすめしませんが、少し厚めの余裕を持っておきたいものです。

なので、家計のローコスト化に取り組む必要があります。

そこで目を付けるべきは固定費の削減です。なぜなら固定費は収入が増えても減っても同じだけかかりますし、一度手続きをすれば、努力しなくても半永久的な効果をもたらしてくれるからです。

たとえばリモートワークやテレワークが浸透し、会社に行く頻度が少なくなった人は、思い切って家賃の安い郊外に引っ越す(あるいは住宅ローン返済が軽い郊外の戸建てを買う)のも1つの方法です。

都市部に住むのは確かに便利ですが、週に1〜2回しか出社しないのに高額な住居費がかかるというのは、バランスが取れているでしょうか。特に賃貸の人が高額な家賃を垂れ流し続けるのは、将来に不安がある人ならなおさらもったいないように思います。

すでに持ち家があるので無理だと思ったとしても、別に売却するだけが方法ではなく、その物件は賃貸に出せばいいのですから。引っ越せないよという人でも、住宅ローンの金利交渉もしくは借り換えとか、賃貸の人なら大家に家賃の減額交渉をしてみてはいかがでしょうか。

ちなみに賃貸契約期間中は家賃の減額はムリと考えている人もいるかもしれませんが、大家さんがOKならいつでも減額可能です。どんな契約書が交わされていようと、売り手と買い手の双方が合意すれば、何の問題もないのが商取引です。

◆コスト削減をやり尽くした我が家のケース

以前もこのメルマガで書きましたが、ウチはすでにやり尽くした感があり、これ以上はほじくるところが見つかりません。ここ数年でやってきたのは、

・自宅兼賃貸マンションの建設で住居費ゼロに
・各種ローンの借り換えで金利コスト削減
・賃貸物件の管理手数料を交渉によって減額
・電気会社の変更で電気料金の削減
・クレジットカードの見直しで年会費削減とポイント還元率アップ
・固定電話の解約(個人の携帯で十分)
・モバイルWiFiの解約(昨今は無料WiFiポイントが多いのでさほど不便はない)
(その他、新聞購読はしていないし、テレビもないのでNHK受信料もかからない)

それと、ほかの多くの方と比較して、おそらくコストをかけていないであろう分野は次のものかと思います。

・服
毎日同じ格好だからです(笑)。半年前にスポーツジムに入会したのを機にトレーニングパンツとスポーツシューズを買ったぐらいで、もう10年ほど衣料品にお金を使っていません。ちょっとぐらい穴が開いてても着ており、あと数年は必要なさそうです。

・男性化粧品
リンスインシャンプーだけ。洗顔フォームもボディソープも整髪剤も使っていません。意味がないことがわかったからです。

・散髪
以前は美容院で3,500円かけていましたが、いまは近所の1,000円カットです。これで十分です。

ま、私の場合は極端すぎてあまり役に立たない情報かもしれませんね。

・楽天モバイルへの変更
最近やったことと言えば、スマホを楽天モバイルに変更したことです。これまでも格安スマホにしていて4回線で月約9,500円と安かったですが、この1年間は無料の楽天モバイルで様子見をしようという判断です。

やはりドコモの低価格プランは業界に与える影響が大きく、地殻変動が予想されるからです。おそらく今後1年間で業界再編・淘汰が起こり、打倒ドコモに向けて次々と新サービスが出てくると思います(実際、日本通信は対抗プランを発表しています)。1年も経てば、格安SIM各社からドコモや楽天モバイルに対抗した魅力的なプランが出てくると思いますし、楽天モバイル自体もあまりパケットを使わない私のようなライトユーザー向けのもっと低料金プランを出してくると思います。

私は出先で動画などをほとんど観ないため、月3GBもあれば十分なのです。私が住んでいるのは楽天エリア外ですが、それでも月5Gもある。そして今なら、妻の分は楽天ポイント8,000+楽天カードポイント2,000の計1万円分ももらえますし、私の端末は楽天モバイルに対応していないので機種変更が必要ですが、これもポイントが25,000円分なので、ほぼタダで機種変できました。転出料を引いても損はありません。

通話料は別料金とのことですが、楽天linkアプリで通話料が無料なので、おそらくほぼタダになる見込み。ということは、妻と私の分で月7,000円ちょっとは浮くわけで、1年なら8万円以上のコスト削減になります。

私は通話品質は問わないし、混雑する昼時や夜にスマホでネットをいじることはほとんどありませんので、動きが遅くなっても問題ない。妻は電話をする機会は多いですが、オンラインレッスンはWiFiでやっていますから、おそらく大きな問題はなさそうです。

◆2. 本業の確保

次に、本業の確保です。多くの人にとっては、本業で収入を得て、一部を貯蓄し、一部を自己投資に充て、一部を運用に回すことになると思います。

しかしコロナの流行によって、まず収入を得る部分で大きな変化が生じます。

コロナの影響を受けにくい業種業態に勤めている正社員にはそれほど心配はないかもしれませんが、この自粛社会はまだまだ続くのだという前提で、不安な人は生活の防衛体制を構築する必要があります。

まず、自分が勤めている会社がコロナの影響を受けて業績が悪化する事業構造なのかどうかも見極めておく必要があります。

特に「来店型」の事業に携わっている人、観光・移動・外食といった業界にいる人は、「ジョブチェンジ」を視野に入れた方が良いかもしれません。

今すぐでなくても、長期的にじわじわと影響を受け、希望退職募集、整理解雇といったことが起こる可能性はあるでしょう。

専門性の高い仕事をしている場合は簡単にジョブチェンジというわけにはいかないとは思いますが、コロナに翻弄される仕事にしがみつくのは、良策ではないように思います。

もし「自分は非正規で不安」「すでに切られた・シフトを減らされた」という場合、時間はあり余っているでしょうから、その時間を使って自分を鍛えることです。

その1つの方法として以前、シングルマザーに関する記事の中で「どこでもコンサル」という訓練方法をご紹介しましたが、これは効果があるのでぜひおススメです。

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こうした人は資産運用よりもまず、収入源を確立する方が優先だと思います。

◆3. 起業を視野に入れた副業
◆4. 株式投資をはじめとする金融投資
◆5. 不動産投資をはじめとする現物投資
◆6. 合法的な節税策

有料メルマガでは、2021年のお金の増やし方について、起業・節税から節税まで、さらに詳しく説明していきます。

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